A HMRC jelentős reformokat jelentett be az ISA (Individual Savings Account) rendszerrel kapcsolatban, amelyek 2027. április 6-án lépnek hatályba. Az intézkedések célja, hogy a megtakarítókat inkább befektetések felé tereljék, miközben szigorúbb szabályokkal akadályozzák meg az adózási kiskapuk kihasználását.
A legnagyobb változás, hogy a 65 év alatti megtakarítók számára a Cash ISA éves befizetési kerete a jelenlegi £20,000-ról £12,000-ra csökken. Ez azt jelenti, hogy évente legfeljebb £12,000 helyezhető el adómentesen készpénzes ISA számlán.
Fontos azonban, hogy a teljes éves ISA keret továbbra is £20,000 marad. A fennmaradó összeget továbbra is be lehet fektetni Stocks and Shares ISA vagy Innovative Finance ISA számlákba, amelyekre nem vonatkozik a csökkentés.
⚠️ Új szigorítások a szabályok kijátszása ellen
A HMRC szerint sok megtakarító megpróbálhatná megkerülni az új £12,000-os korlátot, ezért több új korlátozást is bevezetnek:
🔹 A nem készpénzes ISA-kban tartott készpénz után kapott kamatokra vagy hasonló hozamokra 22%-os különadó vonatkozhat.
🔹 A 65 év alattiak számára megszűnik a lehetőség, hogy pénzt közvetlenül Stocks and Shares ISA-ból vagy más befektetési ISA-ból Cash ISA-ba helyezzenek át. Az ellenkező irányú átutalás továbbra is engedélyezett lesz.
🔹 Azok a portfóliók, amelyek kizárólag úgynevezett „cash-like” eszközökből, például pénzpiaci alapokból (Money Market Funds) állnak, elveszíthetik kedvezményes ISA-besorolásukat.
👴 Kiket nem érintenek az új szabályok?
A 65 év felettiek jelentős kedvezményt kapnak. Számukra továbbra is megmarad a teljes £20,000-os Cash ISA keret, és a transzferkorlátozások sem vonatkoznak rájuk.
📌 További fontos tudnivalók:
✅ A 2027 előtt befizetett ISA megtakarítások teljes mértékben védettek maradnak.
✅ Az új szabályok kizárólag a 2027. április 6. után befizetett összegekre vonatkoznak.
✅ A Junior ISA éves kerete továbbra is £9,000 marad.
✅ A Stocks and Shares ISA és az Innovative Finance ISA éves kerete nem változik.
Szakértők szerint a változások célja, hogy a brit megtakarítók nagyobb arányban fektessenek részvényekbe és hosszú távú befektetésekbe, ami segítheti a gazdaság növekedését. Kritikusok azonban attól tartanak, hogy a készpénzes megtakarításokat előnyben részesítő családok és nyugdíj előtt állók nehezebb helyzetbe kerülhetnek.
💬 Ön szerint jó döntés a Cash ISA keretének csökkentése, vagy a kormány túlságosan beleszól az emberek pénzügyi döntéseibe?